Что такое налоговый вычет, как его получить и какие лимиты расходов можно учесть в 2024 году

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это сумма денег, которую налогоплательщик может уменьшить сумму своего налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Вычеты предоставляются гражданам для стимулирования определенных видов деятельности или поддержки важных социальных целей.

Какие виды налоговых вычетов можно получить составляя декларацию 3НДФЛ

Существует несколько видов налоговых вычетов, и каждый из них имеет свои условия получения. Например, наиболее распространенными видами вычетов являются:

• Вычет на детей. В соответствии с законодательством Российской Федерации родители могут получать вычеты на каждого ребенка до достижения им 18 лет или обучения в образовательном учреждении. Пример: Если у вас есть двое детей, вы можете получить два вычета на сумму определенного размера за каждого ребенка.
• Вычеты на образование. Граждане имеют право на налоговый вычет при оплате образовательных услуг для себя или своих детей.
  Пример: Если вы оплатили курсы повышения квалификации на сумму 50 000 рублей, вы можете получить налоговый вычет в размере этой суммы при подаче декларации.
• Вычет на лечение и медицинские услуги. Налогоплательщики имеют право на вычеты при оплате медицинских услуг или покупке лекарственных препаратов. Пример: Если вы потратили 30 000 рублей на лечение заболевания, вы можете отразить эту сумму в декларации и получить соответствующий налоговый вычет.
• Имущественный вычет. Имущественный вычет при покупке жилья каждый человек может оформить на одну или несколько квартир с учётом лимита — 2 млн рублей.

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:

Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 НК РФ и 221.1 НК РФ

1) На новое строительство или приобретение жилой недвижимости (долей), земельных участков;

2) На погашение процентов по целевым займам (кредитам);

3) На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение жилья (доли), земельного участка.

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо составить и подать декларацию по форме 3НДФЛ в налоговую службу России. В декларации следует указать все доходы, расходы и сумму налога за предыдущий год, а также заполнить информацию о возможных налоговых вычетах.

Примерно в середине года после подачи декларации и проверки её налоговой инспекцией вам будет отправлено уведомление о начислении налогового вычета на ваш банковский счет.

Важно отметить, что для получения налогового вычета следует сохранять все документы, подтверждающие основания для его получения. Это могут быть счета на оплату образования или лечения, свидетельства о рождении детей и другие.

Какие документы необходимы для получения налогового вычета заполняя 3НДФЛ

Для получения налогового вычета в России при заполнении декларации по форме 3НДФЛ необходимо выполнить следующие шаги:

1. Подготовьте все необходимые документы, такие как копия паспорта, справка о доходах (форма 2-НДФЛ) от работодателя и другие документы, подтверждающие ваше право на получение налоговых вычетов.

2. Заполните декларацию по форме 3НДФЛ, указав все свои доходы за предыдущий год.

3. В разделе "Вычитания из доходов" укажите виды расходов, по которым нужно получить налоговый вычет. К примеру, это могут быть расходы на обучение, лечение, покупку жилья и т.д. 4. Приложите к декларации все необходимые документы, подтверждающие ваше право на получение налоговых вычетов. Например, для получения вычета на обучение потребуется предоставить договор с образовательным учреждением или квитанцию об оплате.

5. Сохраните копию заполненной декларации и всех приложенных документов для себя.

6. Отправьте заполненную декларацию и приложенные документы в налоговую инспекцию, соответствующую вашему месту жительства.

После рассмотрения вашей декларации и предоставленных документов, если все требования будут выполнены правильно, вы получите налоговый вычет. Вычет будет засчитан вам при уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или возвращен вам в случае переплаты налога.

Важно отметить, что для каждого вида налоговых вычетов существуют свои особенности и требования к оформлению документов. Рекомендуется обратиться за консультацией к специалистам: бухгалтер или юрист, чтобы быть уверенными в корректности заполнения декларации и подачи всех необходимых документов.

Какой срок сдачи 3НДФЛ в 2024 году

В соответствии с законодательством Российской Федерации, граждане обязаны подать декларацию по налогу на доходы физических лиц (3НДФЛ) за предыдущий календарный год до 30 апреля текущего года. Таким образом, в 2024 году срок сдачи 3НДФЛ будет, как обычно – до 30 апреля.

Что нового в получении налогового вычета появилось в 2024 году

• Увеличился лимит расходов на лечение, обучение и спорт за 2024 год.
  Президент подписал закон о повышении лимитов социальных налоговых вычетов с 120 000 до 150 000 рублей. Но повышение коснется только расходов начиная с 2024 года.
  За 2023 год вернуть больше прежнего не получится.
  
  Например: Потратив деньги на лечение 150 000 рублей, Вы получите вычет 13% в сумме 19 500 рублей.
• Также увеличился лимит расходов на образование детей и близких родственников.
  В 2024 году сумма увеличится с 50 000 до 110 000 рублей на каждого ребенка. Вычетом можно воспользоваться в течение 2024 года, подав заявление на вычет своему работодателю. Бухгалтерия произведёт расчёт вычета и будет снижать сумму НДФЛ пока не закончится лимит по отчёту 3НДФЛ или можно подать декларацию на вычет в 2025 году на всю сумму к получению разом на Ваш накопительный счёт.

Расходы на лечение, обучение или спорт произведённые Вами в 2023 году будут рассчитываться по старым лимитам

1) На лечение, обучение и спорт сумма расходов - 120 000 рублей, максимальная сумма к вычету составит 13% - 15 600 рублей.

2) На образование детей и близких родственников сумма расходов - 50 000 рублей, максимальная сумма вычета составит 13% от суммы расходов - 6 500 рублей.

3) Помните, что вычет на очное образование супруга или супруги может заявить второй партнер, если родственники не работают или учатся очно. За свою учёбу вычет оформляется в любой форме обучения: заочное, очное или онлайн.

По остальным лимитам суммы расходов в 2024 году остались прежними.

Нужны ли справки для получения налогового вычета в России в 2024 году

Нет, не нужны. С 2024 году вводится упрощённая сдача налоговой декларации 3 НДФЛ, справки и чеки предоставлять не нужно, запрос на их предоставление делает налоговая служба. Организация предоставившая Вам услугу сама предоставит необходимые документы.

Но могут быть случаи, когда организация, предоставившая Вам услуги не оснащена современными технологиями для предоставления документооборота онлайн в налоговую инспекцию, тогда необходимые справки нужно получить, самостоятельно собрав следующие документы для получения налогового вычета на:

1. Лечение: для получения налогового вычета на медицинские расходы необходимо представить справку или договор с медицинским учреждением, указывающий стоимость оказанных услуг. При проведении сложных операций или лечении за рубежом также может потребоваться подтверждающая справка.

2. Обучение: если вы хотите получить налоговый вычет на образование, вам понадобится предоставить справку или договор с учебным заведением, указывающий стоимость оплаченных курсов/программ и перечень предоставляемых услуг. Также могут потребоваться другие документы, например, расписка от получателя об обязательствах по осуществлению профессиональной деятельности.

3. Спорт: для получения налогового вычета на занятие спортом нужно предоставить справку или договор с организацией, указывающий стоимость тренировок или абонементов на занятия. В некоторых случаях могут потребоваться подтверждающие документы, такие как расписка от получателя обязанности участвовать в спортивных мероприятиях.

4. Имущество: чтобы получить налоговый вычет на имущество в России, необходимо следовать следующим шагам:

• Определить вид имущества, на которое предоставляется вычет (недвижимость, автомобиль и т. д.)
• Уточнить размер возможного вычета в соответствии с действующим законодательством.
• Подготовить необходимые документы, подтверждающие право на вычет (договор купли-продажи, свидетельство о регистрации и т. д.).
• Внести информацию о вычете в налоговую декларацию при подаче документов в налоговую инспекцию.
• Ожидать утверждения вычета налоговым органом и получить соответствующее уведомление или корректировку налоговой задолженности.



Для получения налогового вычета на имущество в России необходимо предоставить следующие документы

• Заявление на получение налогового вычета, которое может быть подано в ИФНС (инспекцию Федеральной налоговой службы) по месту жительства или работы.
• Паспорт гражданина Российской Федерации или иного документа, удостоверяющего личность.
• Документы, подтверждающие право собственности на имущество, на которое запрашивается налоговый вычет, например: свидетельство о собственности, договор купли-продажи, договор аренды и т.д.
• Справка об индивидуальном лицевом счёте в Пенсионном фонде Российской Федерации.
• Документы, подтверждающие основания для применения налоговых вычетов, такие как решение суда, выписки из домовой книги, акт приема-передачи и др., если они есть.
• Декларации по налогу на доходы физических лиц 3НДФЛ за период, на который требуется налоговый вычет.

Помните, чтобы получить налоговый вычет, нужно заняться этим вопросов как можно раньше, не откладывая это дело на потом, и Вы получите вычет с НДФЛ уже в этом году!

Также необходимо и сохранить эти деньги, открыв накопительный счёт не выходя из дома.

Если Вы не знаете как дальше платить ипотеку, узнайте, как переоформить ипотеку на другого человека.