Как получить от государства вычет 60 000 рублей от ИИС
ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) представляет собой инструмент для инвестирования в финансовые инструменты: (акции и облигации), с целью получения налоговых льгот. Один из видов налоговых льгот, предоставляемых ИИС - вычет в размере 60 тыс. рублей.Для его получения необходимо:
1) Открыть ИИС. Потребуется открыть счет в любом банке или брокерской компании: Финам; БКС и Тинькофф инвестиции. Они предоставят Вам услуги ИИС. В процессе открытия счета вам могут потребоваться документы: паспорт и ИНН.
2) Внести денежные средства на ИИС. Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 тыс. ₽.
В приложении брокера перечислены все виды пополнения брокерского счёта, Вы легко выберете нужный вариант.
3) Определить, в какие активы (акции, облигации, валюта) инвестировать. На ИИС можно инвестировать в различные финансовые инструменты: акции, облигации, инвестиционные фонды. Ознакомьтесь с предлагаемыми вариантами инвестирования и выберите наиболее подходящие для ваших потребностей и целей.
4) Право на налоговый вычет. Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Получать вычет типа А можно ежегодно, если в прошедшем году вы пополняли свой ИИС и платили НДФЛ.
5) Выполнить условие "пятилетки". Средства должны оставаться на ИИС в течение пяти лет, начиная с первого числа календарного года, следующего за годом выбора ИИС для получения вычета. Если средства будут изъяты ранее, то потеряется право на вычет.
6) Заполнить декларацию по налогам. После достижения требуемой суммы необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и указать получение вычета по ИИС. Ваш брокер: Финам; БКС и Тинькофф инвестиции предоставит вам необходимые формы и инструкции. Обратитесь за помощью к специалисту по налогам или используйте электронную программу для заполнения декларации.
7) Подать декларацию в налоговую службу. Декларацию необходимо подать до установленного срока. Убедитесь, что все необходимые документы и формы приложены.
8) Получить налоговый вычет. После обработки декларации и подтверждения права на вычет налоговая служба вернет 52 тыс. ₽ с учетом вычета на ваш банковский счет или указанный вами способ получения возврата налога.
Как рассчитывается вычет 60 тыс. рублей в ИИС или как считается налог на доход свыше 5 000 000 ₽ в год
Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽.Эти ставки распространяются и для резидентов, и для нерезидентов — 224 НК РФ.
Пример 1
В 2022 году вы получили 5 000 500 ₽ в качестве зарплаты, то есть с 500 ₽ Вам пришлось заплатить налог 15%. Также в 2022 году вы пополнили ИИС на 400 000 ₽.
В таком случае с 500 ₽ пополнения ИИС вы можете получить возврат 15%. А с оставшихся 399 500 — возврат 13%.
Общая сумма возврата будет такой: (500 × 15%) + (399 500 × 13%) = 52 010 ₽.
В 2022 году вы получили 5 000 500 ₽ в качестве зарплаты, то есть с 500 ₽ Вам пришлось заплатить налог 15%. Также в 2022 году вы пополнили ИИС на 400 000 ₽.
В таком случае с 500 ₽ пополнения ИИС вы можете получить возврат 15%. А с оставшихся 399 500 — возврат 13%.
Общая сумма возврата будет такой: (500 × 15%) + (399 500 × 13%) = 52 010 ₽.
Пример 2
В 2022 году вы получили 6 500 000 ₽ в качестве зарплаты, то есть с 1 500 000 ₽ вам пришлось заплатить налог 15%. Также в 2022 году вы пополнили ИИС на 400 000 ₽.
Сумма дохода, по которой вы заплатили НДФЛ по ставке 15%, выше суммы пополнения ИИС, поэтому со всей суммы пополнения ИИС можно получить возврат 15%.
Сумма возврата: 400 000 × 15% = 60 000 ₽.
В 2022 году вы получили 6 500 000 ₽ в качестве зарплаты, то есть с 1 500 000 ₽ вам пришлось заплатить налог 15%. Также в 2022 году вы пополнили ИИС на 400 000 ₽.
Сумма дохода, по которой вы заплатили НДФЛ по ставке 15%, выше суммы пополнения ИИС, поэтому со всей суммы пополнения ИИС можно получить возврат 15%.
Сумма возврата: 400 000 × 15% = 60 000 ₽.
Обратите внимание
2) Получать вычет типа А можно ежегодно, если в прошедшем году вы пополняли свой ИИС и платили НДФЛ.
3) После окончания пятилетнего периода инвестирования, налоговые вычеты прекращаются, и вы можете свободно распоряжаться средствами со своего ИИС без потери преимуществ налоговых льгот!
Примеры и рекомендации
Примеры инвестиционных стратегий на ИИС
ИИС предоставляет широкие возможности для инвестирования на финансовых рынках. Ниже приведены примеры нескольких инвестиционных стратегий, которые могут быть использованы на ИИС:
- Долгосрочные инвестиции в акции: Инвестирование в акции крупных и стабильных компаний с долгосрочной перспективой роста.
- Диверсификация портфеля: Распределение инвестиций между различными классами активов, такими как акции, облигации и фонды.
- Инвестирование в фонды: Покупка единиц взаимных фондов для управления рисками и получения доступа к широкому спектру активов.
- Тематические инвестиции: Инвестирование в отдельные сектора или тематики, такие как технологии, здравоохранение или возобновляемая энергия.
Практические рекомендации по использованию ИИС для получения вычета
Для эффективного использования ИИС для получения налогового вычета в размере 60 000 рублей, рекомендуется:
- Регулярные взносы: Рассмотрите возможность регулярных взносов на ИИС для максимизации суммы налогового вычета.
- Выбор высокодоходных активов: Инвестируйте в активы с высоким потенциалом доходности, чтобы увеличить размер вашего портфеля.
- Мониторинг портфеля: Регулярно отслеживайте производительность вашего инвестиционного портфеля и корректируйте его при необходимости.
- Профессиональные консультации: При необходимости обратитесь к финансовому консультанту или эксперту по инвестициям для получения советов по управлению ИИС.
Подведем итоги
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) предоставляет уникальную возможность получения налоговых вычетов при инвестировании на финансовых рынках. В данной статье мы рассмотрели ключевые аспекты использования ИИС, включая его основные принципы, условия получения вычета и практические рекомендации.
Начните использовать ИИС для получения налоговых вычетов
Если вы еще не используете ИИС для получения налоговых вычетов, пришло время начать! Откройте ИИС у надежного провайдера услуг, выберите подходящие инвестиционные инструменты и начните инвестировать с учетом налоговых льгот. Это поможет сэкономить значительную сумму денег на налогах и сделать инвестирование более доступным и выгодным для вас.
